Incentive Stock Options Fidelity

Über Aktienoptionen Aktienoptionen als Teil der Mitarbeitervergütungspläne Immer mehr Arbeitgeber geben den Mitarbeitern im Rahmen ihrer Vergütungsprogramme Aktienoptionen zu. Eine sorgfältige Verwaltung der Chancen Ihrer Aktienoptionen kann Ihnen helfen, ein Investmentportfolio zu bauen oder Ihre finanzielle Situation zu verbessern. Aktienoptionen Hilfe Erstellen Sie ein Eigentumsrecht Kultur Unternehmen, die Aktienoptionen an ihre Mitarbeiter ausgeben, haben in der Tat das Recht, ein Teil des Unternehmens zu besitzen. Mitarbeiter, denen Aktienoptionen gewährt werden, haben ein Interesse an der Wertentwicklung ihrer Aktien. Eine Leistungssteigerung der Mitarbeiter kann sich in der Profitabilität des Unternehmens niederschlagen, was wiederum den Kurs der Aktie zugute kommt. Darüber hinaus erhöhen Aktienoptionen das Engagement der Mitarbeiter in ihrem Unternehmen, da Aktienoptionen in regelmäßigen Zeitplänen gewährt werden, wobei die Ausübungsperioden in Abständen künftig liegen. Zwei Arten von Aktienoptionen Tipp: Überprüfen Sie Ihre Planregeln, um festzustellen, ob Sie für NSOs und / oder ISOs berechtigt sind. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen, die nach ihrem steuerlichen Status klassifiziert werden. Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NSOs) sind eher traditionelle Aktienoptionen, die bestimmte IRS-Anforderungen nicht erfüllen, die eine besondere steuerliche Behandlung ermöglichen. Bei NSOs werden Sie besteuert, wenn Sie die Aktienoptionen ausüben. Die IRS erhebt die gewöhnliche Einkommensteuer, die Sozialversicherungssteuer und die Medicare-Steuern auf die Differenz zwischen dem Marktwert bei Ausübung der Aktienoptionen und dem Zuschusspreis. Incentive Stock Options (ISOs) erfüllen die IRS-Anforderungen für besondere steuerliche Behandlung. Bei ISOs müssen Sie zum Zeitpunkt der Ausübung keine regelmäßigen Ertragssteuern zahlen, aber Sie müssen Ihre Aktien mindestens ein Jahr ab Ausübungsdatum und zwei Jahre ab dem Datum der Gewährung halten, um eine besondere steuerliche Behandlung erhalten zu können. Wenn Sie beschließen, Ihre Aktien nach der Wartezeit zu verkaufen, unterliegen Sie einer Kapitalertragsteuer (anders als Einkommensteuer mit NSOs) auf der Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Zuschusspreis. Wenn Sie Ihre Aktien vor der festgelegten Wartezeit verkaufen, unterliegen diese verkauften Aktien einer disqualifizierenden Disposition, dh Sie sind verpflichtet, Ertragsteuern generell auf die Differenz zwischen dem Marktwert bei Ausübung und dem Zuschusspreis zu zahlen. Faktoren zu berücksichtigen, wenn Ausübung Aktienoptionen Dies sind einige Dinge, die Sie bei der Ausübung Ihrer Aktienoptionen. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübungsoptionen. Was Sie gewinnen können, indem Sie warten. Was sind Ihre Erwartungen für die Aktienkurs Aufwertung und den Markt im Allgemeinen Wie viel Zeit bleibt, bis die Aktienoption ausläuft Brauchen Sie schnell handeln, oder haben Sie mehr Zeit Die Regeln Ihres Plans. Sie müssen nicht alle Ihre Aktienoptionen auf einmal ausüben, jedoch können Minima und Gebühren anfallen. Ihre Planregeln haben die Details. Ihre aktuellen und zukünftigen finanziellen Bedürfnisse. Ist dies eine Chance zur Verbesserung der aktuellen Cash-Flow oder eine Investition für die Zukunft Ihre aktuelle und mögliche zukünftige steuerliche Situation. Ausübung Aktienoptionen hat steuerliche Folgen. Sind Sie in der gleichen, eine höhere oder niedrigere Steuerklasse, wenn Sie bereit sind, Ihre Optionen auszuüben Ihre Risikobereitschaft. Sind Sie bereit, die Märkte potenzielle Höhen und Tiefen zu stellen, oder sind Sie auf der Suche nach einer stabileren Investitionspartner ndash Aktienoptionen Q. Haben Aktienoptionen verfallen A. Aktienoptionen verfallen. Die Gültigkeitsdauer variiert von Plan zu Plan. Verfolgen Sie Ihre optionsrsquo Ausübungszeiträume und Ablaufdaten sehr genau, denn sobald Ihre Optionen verfallen, sind sie wertlos. Oft gibt es Sonderregelungen für beendigte und pensionierte Angestellte und verstorbene Arbeitnehmer. Diese Lebensereignisse können die Exspiration beschleunigen. Überprüfen Sie Ihre Planregeln auf Details zu Ablaufdaten. F. Wie wirkt sich Vesting aus, wenn ich meine Optionen ausüben kann? Ihr Plan kann eine Wartezeit haben, die die Zeit beeinflusst, die Sie zur Ausübung Ihrer Optionen haben müssen. Eine Wartezeit ist die Zeit während der Laufzeit der Option gewähren, dass Sie warten müssen, bis Sie Ihre Optionen ausüben dürfen. Ein Beispiel von Herersquos: Wenn die Laufzeit des Optionsgewinns 10 Jahre beträgt und Ihre Wartezeit zwei Jahre beträgt, können Sie mit der Ausübung Ihrer erworbenen Optionen zum zweiten Jahrestag der Optionsgewährung beginnen. Dies bedeutet im Wesentlichen, Sie haben eine 8-Jahres-Zeitrahmen, in dem Sie Ihre Optionen ausüben können. Dies wird als Ausübungszeitraum bezeichnet. In der Regel, während der Ausübung Zeit, können Sie entscheiden, wie viele Optionen zu einer Zeit ausüben und wann sie ausüben. Q. Ist eine Aktienoption die gleiche Sache wie ein Anteil an der Emittentennummer A. Nein. Eine Aktienoption gewährt Ihnen nur das Recht, die zugrunde liegenden Aktien, die durch die Option repräsentiert werden, zu einem vorher festgelegten Preis für einen zukünftigen Zeitraum zu erwerben. Q. Kann ich eine Option mehr als einmal A verwenden. Nein. Nachdem eine Aktienoption ausgeübt wurde, kann sie nicht wieder verwendet werden. Q. Haben Optionen die Dividende A. Nein. Dividenden werden nicht bei nicht ausgeübten Aktienoptionen gezahlt. Q. Was passiert mit Ihren Aktienoptionen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber A verlassen. Es gibt normalerweise spezielle Regeln für den Fall, dass Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, in Rente gehen oder sterben. Weitere Informationen finden Sie in den unternehmensregeln. F. Was ist der Marktwert einer Option A. Der Marktwert ist der Preis, der für die Berechnung Ihres steuerpflichtigen Gewinns und der Quellensteuern für nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSO) oder die alternative Mindeststeuer für Incentive-Aktienoptionen (ISO) . Der Fair Market Value wird durch Ihren companyrsquos Plan definiert. F. Was sind Blackout-Daten und wann werden sie verwendet. Blackout-Daten sind Zeiträume mit Beschränkungen für die Ausübung von Aktienoptionen. Blackout Termine oft mit dem companyrsquos Geschäftsjahresende, Dividendenpläne und Kalenderjahresende zusammenfallen. Weitere Informationen zu Ihren Planrsquos-Blackout-Daten (falls zutreffend) finden Sie in den Planungsregeln von companyrsquos. Q. Ich habe gerade eine Ausübung und Verkauf meiner Aktienoptionen ausgeführt, wann wird der Handel begleichen A. Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen zu begleichen. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen, Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. F. Wie erhalte ich den Erlös aus dem Aktienoptionsverkauf A. Ihre Aktienoptionsübung wird in drei Geschäftstagen bezahlt. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen, Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. F. Wie verwende ich das Fidelity-Konto A. Denken Sie an Ihr Fidelity-Konto als All-in-One-Brokerage-Konto, das Cash Management Services, Planungs - und Guidance-Tools, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds anbietet. Nutzen Sie Ihr Fidelity-Konto als Gateway zu Investitionsprodukten und - dienstleistungen, die Ihren Anforderungen gerecht werden. Mehr erfahren. Häufig gestellte Fragen über Steuern Q. Gibt es steuerliche Auswirkungen, wenn Aktienoptionen ausgeübt werden A. Ja, es gibt steuerliche Auswirkungen ndash und sie können erheblich sein. Ausübung Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Bevor Sie erwägen, die Ausübung Ihrer Aktienoptionen, achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren. Q. Im vergangenen Jahr habe ich einige nicht qualifizierte Mitarbeiteraktienoptionen in einer Ausübungs-und-Verkaufstransaktion (ein ldquocashless-Übungsgerät) ausgeübt. Warum sind die Ergebnisse dieser Transaktion spiegelt sich sowohl auf meiner W-2 und auf einem Formular 1099-B A. Fidelity arbeitet, um Ihre Übung-und-verkaufen-Transaktion einfach und nahtlos für Sie, so scheint es, Sie zu einer einzigen Transaktion werden . Für steuerliche Zwecke der Bundesrepublik wird jedoch eine Ausübungsverpflichtung (bargeldlose Ausübung) von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen als zwei getrennte Transaktionen behandelt: eine Ausübung und ein Verkauf. Die erste Transaktion ist die Ausübung Ihrer Mitarbeiteraktienoptionen, bei denen der Spread (Differenz zwischen Ihrem Stipendienpreis und dem Marktwert der Aktien zum Zeitpunkt der Ausübung) als ordentlicher Entschädigungsanspruch behandelt wird. Es ist auf Ihrem Formular W-2 enthalten, die Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten. Der Marktwert der erworbenen Aktien wird nach Ihren Planregeln ermittelt. Es ist in der Regel der Preis der Aktie an der vorherigen dayrsquos Markt zu schließen. Die zweite Transaktion ndash der Verkauf der gerade erworbenen Aktien wird als eine separate Transaktion behandelt. Diese Verkaufstransaktion muss von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet werden und wird auf Zeitplan D Ihrer Bundeseinkommenssteuererklärung berichtet. Das Formular 1099-B berichtet den Bruttoveräußerungserlös, nicht ein Betrag des Nettoeinkommens, den Sie nicht angefordert werden, Steuer zweimal auf diesem Betrag zu zahlen. Ihre Steuerbemessungsgrundlage für die in der Ausübung erworbenen Aktien entspricht dem Marktwert der Aktien abzüglich des Betrags, den Sie für die Aktien gezahlt haben (der Zuschusspreis), zuzüglich des Betrages, der als ordentlicher Ertrag (der Spread) behandelt wird. In einer Übung-und-Verkauf-Transaktion daher Ihre Steuerbemessungsgrundlage wird in der Regel gleich oder nahe an den Verkaufspreis in der Verkaufstransaktion. Infolgedessen würden Sie gewöhnlich nur minimalen Gewinn oder Verlust, wenn überhaupt, auf der Verkaufsstufe in dieser Transaktion berichten (obwohl Provisionen, die auf dem Verkauf gezahlt wurden, die Verkäufe, die auf Plan D gemeldet werden, verringern würden, der selbst zu einem Kurzschluss führen würde - Kapitalkostenverlust in Höhe der gezahlten Provision). Eine Ausübung-und-Halten-Transaktion von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen umfasst nur den Ausübungsteil dieser beiden Transaktionen und beinhaltet kein Formular 1099-B. Sie sollten beachten, dass die staatliche und lokale steuerliche Behandlung dieser Transaktionen variieren kann und dass die steuerliche Behandlung von Anreizoptionen (ISOs) verschiedenen Regeln folgt. Sie werden aufgefordert, Ihren Steuerberater über die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Aktienoptionsübungen zu konsultieren. Q. Was ist eine disqualifizierende Verfügung A. Eine disqualifizierende Disposition tritt auf, wenn Sie Anteile vor der festgelegten Wartezeit verkaufen, die Steuerimplikationen hat. Disqualifizierende Dispositionen gelten für Incentive Stock Options und Qualified Stock Purchase Plans. Weitere Informationen erhalten Sie bei Ihrem Steuerberater. F. Was ist die alternative Mindeststeuer (AMT) A. Die Alternative Minimum Tax (AMT) ist ein Steuersystem, das das Einkommensteuer-System ergänzt. Das Ziel des AMT ist sicherzustellen, dass jeder, der von bestimmten Steuervorteilen profitiert, mindestens einen minimalen Steuerbetrag zahlt. Weitere Informationen darüber, wie sich der AMT auf Ihre Situation auswirken kann, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. F. Wie bezahle ich die Steuern, wenn ich eine Ausübungs - und Verkaufstransaktion einleitet? A. Die auf den Gewinn geschuldeten Steuern (fairer Marktwert zum Zeitpunkt des Verkaufs, abzüglich des Zuschusspreises), abzüglich Maklerprovisionen und anwendbarer Gebühren Übung und Verkauf werden von den Erlösen des Aktienverkaufs abgezogen. Ihr Arbeitgeber stellt Steuer-Quellensteuersätze zur Verfügung. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübungsoptionen. Sie können Ihren Steuerberater für spezifische Informationen kontaktieren. F. Wie verkaufe ich Aktien in meinem Konto, die nicht Teil meines Optionsplans sind? Melden Sie sich in Ihrem Konto an und wählen Sie Folgendes aus: Konten amp Handel Registerkarte Portfolio Wählen Sie Aktionsdropdown Wählen Sie Handelsbestände Q. Wie kann ich anzeigen Die verschiedenen Freigaben in meinem Fidelity-Konto A. Wählen Sie nach dem Anmelden in Ihrem Konto Position aus dem Dropdown-Menü aus. Klicken Sie in diesem Fenster auf Kostenbasis in der mittleren Registerkarte und wählen Sie Lose anzeigen aus Positionen, in denen mehrere Freigaben vorhanden sind. Aktie, die in blau hervorgehoben wird, weist auf Aktien hin, die, wenn sie verkauft werden, steuerliche Auswirkungen haben können und disqualifizierende Dispositionen unterliegen. F. Wie kann ich feststellen, was die Steuerimplikation sein kann, wenn ich meine Aktien verkauft habe A. Unter Select Action - Positionen / Kostenbasis zeigt Fidelity blau den Gewinn / Verlust für das jeweilige Los an. Nach dem Klicken auf die Partie kann die folgende Meldung erscheinen: Ihre gemeldeten Verkaufstransaktionen umfassen einen oder mehrere Verkäufe von Aktien, die Sie durch einen Aktienbeteiligungsplan erworben haben, die für steuerliche Zwecke disqualifiziert sind und deren Gewinne als gewöhnliches Einkommen und nicht als Kapital behandelt werden können gewinnen. F. Wie wähle ich ein bestimmtes Share-Los aus, wenn ich Aktien des Unternehmens verkaufe? Nach der Anmeldung in Ihrem Konto wählen Sie Trade Stock aus dem Dropdown-Menü. Wählen Sie auf dieser Seite die Kontonummer aus, für die Sie Ihre Aktien verkaufen möchten. Geben Sie die Anzahl der Aktien, das Symbol und den Preis ein, und klicken Sie auf Specific Share Trading. Geben Sie die spezifischen Lose, die Sie verkaufen möchten und die Priorität, die sie verkauft werden sollen. Wählen Sie Weiter, bestätigen Sie Ihre Bestellung und wählen Sie Platzieren. Wenn Sie Lose halten, die zu einem ldquodisqualifying dispositionrdquo (siehe oben) führen können, sollten Sie sorgfältig die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Chargenspezifikation berücksichtigen. Wichtige rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Gerichtsbarkeiten zu fälschlich identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich für den Zweck verwendet, die E-Mail in Ihrem Namen zu senden. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Mutualfonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Mit einem Klick auf einen Link öffnet sich ein neues Fenster. Die AMT und Sie Mit sorgfältiger Verwaltung von Abzügen und Einkommen können Sie in der Lage, Exposition gegenüber der Steuer zu reduzieren. Was ist ein größerer Schmerz als Berechnung Ihrer Steuerrechnung Berechnung es zweimal. Doch das ist genau das, was Millionen von Steuerzahlern gezwungen sind, jedes Jahr wegen der alternativen Mindeststeuer (AMT) zu tun. Die berüchtigte AMT, gegründet 1969, wurde entworfen, um einkommensschwache Personen daran zu hindern, die Einkommensteuer zu vermeiden, indem sie Abzüge aufhäuften. Doch die Zahl der Steuerzahler, die von der Steuer gefangen werden, hat im Laufe der Jahre dramatisch zugenommen, indem sie mehr Familien mit mittlerem und mittlerem Einkommen schlägt. Die Verwaltung Ihrer Steuern zu vermeiden oder zu reduzieren Ihre AMT-Exposition ist schwierig, aber nicht unmöglich. Mit sorgfältiger Verwaltung Ihrer Abzüge und Einkommen, könnten Sie potenziell reduzieren Sie Ihre Exposition gegenüber der Steuer. Um mit der Formulierung Ihrer AMT-Strategie beginnen, beginnen mit einem Verständnis von dem, was die Steuer ist und wie wahrscheinlich Sie betroffen sein sollen. AMT rote Flaggen Die AMT ist im Wesentlichen eine parallele Methode zur Berechnung Ihrer Einkommensteuer. Zuerst berechnen Sie, wie viel Steuern Sie unter der Standardmethode verdanken würden, mit allen Abzügen und Gutschriften, die die meisten von uns gewöhnt sind. Dann gehen Sie durch den Prozess wieder durch die AMT-Methode von Add-Backs, die bestimmte Steuervergünstigungen beseitigt, fügt bestimmte Erträge, und wendet eine separate, zweistufige Steuersatz. Die größere der unteren Zeile Zahlen von den einzelnen Methoden produziert wird, ist die Höhe der Steuer, die Sie schulden. Wenn Sie steuerliche Vorbereitung Software oder eine Steuer-Dienst verwenden, können Sie nicht bewusst, diesen Prozess, sondern seine stattfindet hinter den Kulissen. Während die AMT-Methode kann wie ein schwarzes Loch für den durchschnittlichen Steuerzahler scheinen, gibt es Indikatoren für potenzielle AMT-Exposition. Einige der größten Gründe, die Steuerzahler unterliegen der AMT gehören: Hohe staatliche und lokale Steuern. Bei der Ermittlung der AMT sind die Abzüge für nicht bundesstaatliche Steuerzahlungen, die Sie nach Plan A geltend machen konnten, nicht zulässig. Diese Abzüge umfassen neben den staatlichen und lokalen Einkommensteuern auch Grundsteuern und Vermögenssteuern. Große Familie. Wenn Sie eine Menge von Angehörigen haben, sind Sie eher von der AMT getroffen werden. Das ist, weil die Steuer Ihnen nicht erlaubt, Ihre persönlichen Ausnahmen zu subtrahieren (Zahl der Abhängigen mal 4.000 im Jahr 2015, 4.050 im Jahr 2016). Incentive-Aktienoptionen. Unter dem AMT wird der Unterschied zwischen dem niedrigeren Stipendienpreis einer Anreizaktienoption (ISO) und dem höheren Wert der Aktie am Tag der Ausübung als laufendes steuerpflichtiges Einkommen betrachtet. Für regelmäßige steuerliche Zwecke, schulden Sie keine Steuern auf Lager youve gekauft, bis Sie es tatsächlich verkaufen. Dieser Unterschied kann in einer riesigen AMT-Exposition für Menschen mit ISOs für Aktien, die erheblich an Wert erhöht hat. Zinsen auf Home-Equity-Darlehen. Die AMT ermöglicht es Ihnen nicht, die Zinsen auf ein Heim-Equity-Darlehen, die für alles andere als eine Verbesserung zu Hause verwendet wurde abgezogen. Wenn Sie das Darlehen verwendet, um ein Auto zu kaufen oder zahlen College-Unterricht, verlieren Sie den Abzug. Neben anderen Abzügen wirft der AMT manchmal medizinische Ausgaben, Zinserträge aus kommunalen Staatsanleihen (einschließlich der Anteile an Kommunalanleihen), gewisse Betriebsverluste, Kleinbetriebsverkäufe, Immobilien - und Treuhandvermögen, Abschreibungen und Abschreibungen auf Erschöpfung und passive Aktivitäten. Was tun Mit sorgfältiger Verwaltung Ihrer Abzüge und Einkommen, könnten Sie potenziell reduzieren Sie Ihre Exposition gegenüber der Steuer. Achten Sie sorgfältig auf Ihre AMT-Exposition von Jahr zu Jahr, um die Chancen nutzen, um die Exposition gegenüber der Steuer zu reduzieren, wenn es Sinn macht. Im Folgenden sind einige Schwerpunkte zu prüfen, bei der Prüfung Ihrer potenziellen AMT-Exposition: 1. Überprüfen Sie Ihre AMT-Exposition in den Vorjahren. Schauen Sie sich Form 6251, Zeilen 127. Wenn Sie in den vergangenen Jahren unterliegen AMT wurden, können Sie sehen, welche Elemente verantwortlich waren. Wenn Sie keine AMT vorher gezahlt haben, können Sie sehen, wie nah Sie kam und vergleichen Sie die alten Zahlen mit jeder neuen AMT-Exposition im laufenden Jahr oder in den kommenden Jahren. 2. Senken Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen. Da der Ausgangspunkt für die Berechnung der AMT Ihr angepasstes Bruttoeinkommen auf Form 1040 ist, können Sie Ihr Engagement verringern, indem Sie Ihre Beiträge zu einem steuerbegünstigten Fahrzeug wie 401 (k), 403 (b), IRA oder Gesundheit maximieren Sparkonto (HSA). 3. Reduzieren Sie Ihre AMT-Add-Backs. Unter den Möglichkeiten, AMT steuerfrei Rentenfonds betrachten. Auch betrachten Abzug eines Teils Ihrer Grundsteuer als ein Büro im Büro, wenn Sie können. 4. Zeit Ihre staatlichen und lokalen Steuern Zahlungen und Kapitalgewinnen. Wenn Sie davon ausgehen, unterliegen der AMT ein Jahr, aber nicht das nächste, könnten Sie möglicherweise verdoppeln Sie Ihre staatlichen und lokalen Steuern Zahlungen im Nicht-AMT-Jahr. Achten Sie auch auf Kapitalgewinne. Obwohl sie nicht zu AMT-Sätzen besteuert werden, sind Veräußerungsgewinne in den AMT-Erträgen enthalten und könnten daher dazu führen, dass Sie dem Ausstieg aus der AMT-Freistellung unterliegen und Ihren Kapitalertragssteuersatz erhöhen. Um diese Situation zu vermeiden, kann es sinnvoll sein, Ihre steuerpflichtigen Gewinne über eine Reihe von Jahren durch einen Ratenverkauf, abhängig von der Art des Vermögenswertes zu verbreiten. Auf der anderen Seite, wenn youre in der Nähe der AMT-Phaseout Schwelle, wollen Sie nicht, um einen einjährigen Erfolg in mehrere Jahre der erhöhten AMT-Haftung zu drehen. Crunch die Zahlen mit Hilfe eines Steuerfachmannes. 5. Verwalten Sie Ihre ISOs. Vor der Ausübung ISOsor, auch wenn Sie bereits youyou sollten einen Steuerfachmann konsultieren. ISO-Strategien können sehr komplex sein. Ein einfacher Weg, um die potenziellen AMT Auswirkungen negieren würde, um Ihre ISO-gekauften Aktien im selben Jahr Sie es gekauft haben, aber dies zu tun hat einige potenzielle Nachteile, die überwiegen konnte, um die AMT bezahlen. Wenn Sie AMT auf einem ISO zahlen, vergessen Sie nicht, dass Sie einen AMT-Gutschrift in den folgenden Jahren behaupten können, wenn Sie keine AMT schulden. Allerdings gibt es Einschränkungen, wenn Sie ein AMT-Guthaben verwenden können. Beachten Sie, dass Sie die AMT schulden, auch wenn der Aktienkurs sinkt, nachdem Sie die Option ausüben, aber bevor Sie die Aktie verkaufen. Das kann Ihnen die Steuern auf einen großen Gewinn, obwohl der Aktienkurs sank. Seien Sie sich der Risiken bewusst, wenn Sie sich für die Ausübung von ISOs entscheiden und nicht sofort den zugrunde liegenden Bestand verkaufen. 6. Schützen Sie sich vor Strafen. Um Beleidigung zur Verletzung hinzuzufügen, können Sie eine Strafe verdanken, wenn eine unerwartete AMT-Haftung Sie dazu verleitet, Ihre Bundessteuer um mehr als 10 zu unterbezahlen. Dies ist oft ein Anliegen für Selbständige und Rentner, die vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen zu machen. Ein Weg, um zu vermeiden, die Strafe ist, um sicherzustellen, dass Ihre geschätzten Zahlungen und Einbehalt mindestens so viel wie die letzten Jahre Steuer sind. 7. Seien Sie vorbereitet. Auch wenn Sie nicht vermeiden können, die AMT in einem bestimmten Jahr, können Sie zumindest versuchen, zu antizipieren, was kommt. Verwenden Sie die IRS Alternative Minimum Steuerrechner, um Ihnen zu helfen, Ihr Engagement zu bewerten. Außerdem bietet Fidelity die kostenlose Nutzung von Intuits TaxCaster an, um Ihnen zu helfen, Ihre Steuern zu berechnen (AMT und regulär). Die AMT kann Kopfschmerzen für Millionen von Steuerzahlern. Das beste Mittel ist, Ihre Aufmerksamkeit genau zu beachten, intelligente Steuerstrategien zu verwenden, wo Sie können, und Hilfe durch eine kenntnisreiche Steuerfachmann oder vertrauenswürdige Steuer-Software erhalten. Erfahren Sie mehr Informationen über die alternative Mindeststeuer. Lesen Sie Ansichten Sonderbericht: Nehmen Sie die Steuern. Überprüfen Sie Ihre Form 6251 vom letzten Jahr und sprechen Sie mit einem Steuerfachmann über mögliche AMT-Belichtung und - strategien für dieses Jahr. Vor der Anlage sollten Sie die Anlageziele, Risiken, Gebühren und Aufwendungen der Fonds berücksichtigen. Kontaktieren Sie Treue für einen Prospekt oder, wenn verfügbar, einen zusammenfassenden Prospekt, der diese Informationen enthält. Lesen Sie es sorgfältig. Fidelity bietet keine rechtliche oder steuerliche Beratung. Die hierin enthaltenen Informationen sind allgemeiner und pädagogischer Natur und sollten nicht als juristische oder steuerliche Beratung betrachtet werden. Steuergesetze und Regelungen sind komplex und unterliegen Änderungen, die erhebliche Auswirkungen auf die Investitionsergebnisse haben können. Fidelity kann nicht garantieren, dass die hierin enthaltenen Informationen korrekt, vollständig oder zeitgerecht sind. Fidelity übernimmt keine Gewähr für solche Informationen oder Ergebnisse, die durch deren Verwendung entstehen, und lehnt jede Haftung ab, die sich aus Ihrer Nutzung oder einer steuerlichen Position ergibt, die im Vertrauen auf diese Informationen erfolgt. Konsultieren Sie einen Anwalt oder Steuerberater in Bezug auf Ihre spezifische Situation. Zinserträge aus steuerfreien städtischen Wertpapieren sind in der Regel von der Einkommensteuer befreit und können auch von den staatlichen und lokalen Einkommensteuern befreit werden, wenn Sie im Ausstellungsstaat ansässig sind. Ein Teil des Einkommens können Sie unterliegen Bundes-und Landeseinkommen Steuern, einschließlich der föderalen alternative Mindeststeuer. Darüber hinaus können Sie im Zusammenhang mit dem Verkauf von Kommunalanleihen, einschließlich Kapitalgewinnen und Marktabschlägen, die zu normalen Einkommenszinsen besteuert werden, Steuer auf Beträge unterliegen. Market Discount ergibt sich, wenn eine Anleihe auf dem Sekundärmarkt zu einem Preis gekauft wird, der niedriger ist als der angegebene Rücknahmepreis um mehr als einen gesetzlichen Betrag. Bevor Sie eine Investition, sollten Sie die entsprechenden Angebote offizielle Erklärung für zusätzliche Steuern und andere Überlegungen zu überprüfen. Der städtische Markt kann durch steuerliche, legislative oder politische Veränderungen sowie durch die finanzielle Lage der Emittenten von städtischen Wertpapieren beeinträchtigt werden. Investitionen in Kommunalanleihen zur Erzielung steuerfreier Erträge sind möglicherweise nicht für Anleger in allen steuerlichen Klammern oder für alle Kontotypen geeignet. Steuergesetze sind freibleibend, und die Vorzugssteuerbehandlung von Zinserträgen der kommunalen Anleihen kann für Anleger mit bestimmten Einkommensspannen widerrufen oder auslaufen. Sie sollten Ihren Steuerberater bezüglich Ihrer spezifischen Situation konsultieren. Stimmen werden freiwillig von Einzelpersonen eingereicht und reflektieren ihre eigene Meinung über die Artikel Hilfsbereitschaft. Ein Prozentwert für Hilfsbereitschaft wird angezeigt, sobald eine ausreichende Anzahl von Stimmen abgegeben wurde. Fidelity Brokerage Services LLC, Mitglied NYSE, SIPC. 900 Salem Street, Smithfield, RI 02917